Общество с ограниченной ответственностью "Эконит" ИНН:1101047575 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40803759 ОКВЭД:74.20.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10161002545
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10025450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7314255
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года142550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10891142800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11428000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10891142800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11428000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39114100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1141000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года105002075
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105002700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10891142800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11428000
21103 Выручка за отчетный год125012503700
21104 Выручка за предыдущий год125037000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год217285153
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2851530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10339653547
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96535470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10339653547
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год96535470
23503 Прочие расходы за отчетный год1551227
23504 Прочие расходы за предыдущий год522270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10189143320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год91333200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10189143320
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год91433200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эконит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эконит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эконит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1018)/Стоимость активов (1089) = 93.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эконит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1033)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (217+0+0) = 476.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эконит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1033)/Выручка (1250) = 82.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эконит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1018)/Выручка (1250) = 81.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эконит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эконит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эконит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эконит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эконит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.935

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.935

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.037

Индекс Альтмана Z = 15.93

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эконит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (82.64%), рентабельность компании (81.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эконит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить