Общество с ограниченной ответственностью "КомиМаркет.ру" ИНН:1101047617 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40803909 ОКВЭД:72.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2468
11504 Основные средства на конец предыдущего года4935
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2468
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4935
12103 Запасы на конец отчетного года1010112
12104 Запасы на конец предыдущего года101096
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12891006706
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1006893525
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года162024
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1923134
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13151036842
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1035926755
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13171040910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1040935790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года808621565
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года621399629
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года149190269
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года190269110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36022976
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22826751
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года509419345
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года418536161
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13171040910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1040935790
21103 Выручка за отчетный год93714532045
21104 Выручка за предыдущий год145320451962
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83611191702
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год111917021672
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год101334343
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год334343290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год101334343
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год334343290
23403 Прочие доходы за отчетный год2563020
23404 Прочие доходы за предыдущий год30200
23503 Прочие расходы за отчетный год1642640
23504 Прочие расходы за предыдущий год26400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год193372343
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год372343290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год164322343
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год322343290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КомиМаркет.ру

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КомиМаркет.ру

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КомиМаркет.ру

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (164)/Стоимость активов (1317) = 12.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КомиМаркет.ру

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (101)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (836+0+0) = 12.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КомиМаркет.ру

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (101)/Выручка (937) = 10.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КомиМаркет.ру

Рентабельность компании

Чистая прибыль (164)/Выручка (937) = 17.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КомиМаркет.ру

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомиМаркет.ру

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомиМаркет.ру

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомиМаркет.ру

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КомиМаркет.ру

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.725

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.587

Индекс Альтмана Z = 7.818

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КомиМаркет.ру

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.56), коэффициент текущей ликвидности (2.58), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (10.78%), рентабельность компании (17.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КомиМаркет.ру

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить