ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОРЕСУРС СЕРВИС" ИНН:1101047670 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40804046 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года139419032395
11504 Основные средства на конец предыдущего года190323951867
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года139419032395
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года190323951867
12103 Запасы на конец отчетного года132661068010634
12104 Запасы на конец предыдущего года106801063410838
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8956988033162
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года98801191832116
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года20791207910
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года20791207910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2222499284
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2499284629
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4876120
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6124540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года437224446244080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года444624408043583
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года451164636546475
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года463654647545450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8108100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8108100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года607983350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8335105160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6889914511326
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года91451132612276
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года145901142015140
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11420151409274
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года145901142015140
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11420151409274
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года126221607414797
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года160741479720255
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1101597265212
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года972652123645
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года236372580020009
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года258002000923900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года451164636546475
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года463654647545450
21103 Выручка за отчетный год811239054881660
21104 Выручка за предыдущий год905488166080870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год589966191477464
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год619145432773373
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22127286344196
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28634273337497
22103 Коммерческие расходы за отчетный год379436900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год369082570
22203 Управленческие расходы за отчетный год16930165710
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16571148800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год140383734196
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год837341967497
23303 Проценты к уплате за отчетный год194026533310
23304 Проценты к уплате за предыдущий год265333104783
23403 Прочие доходы за отчетный год71387192
23404 Прочие доходы за предыдущий год387192380
23503 Прочие расходы за отчетный год10167141196
23504 Прочие расходы за предыдущий год7141196753
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14825393-118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5393-1182341
24603 Прочее за отчетный год77400
24604 Прочее за предыдущий год76000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22564633-952
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4633-9521551
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-225646330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4633-9520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕСУРС СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕСУРС СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕСУРС СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2256)/Стоимость активов (45116) = -5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕСУРС СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1403)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58996+3794+16930) = 1.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕСУРС СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1403)/Выручка (81123) = 1.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕСУРС СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2256)/Выручка (81123) = -2.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕСУРС СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕСУРС СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕСУРС СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕСУРС СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕСУРС СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.725

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.18

Индекс Альтмана Z = 4.56

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕСУРС СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (1.73%), рентабельность компании (-2.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕСУРС СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить