Общество с ограниченной ответственностью "Ликор Консалтинг Груп" ИНН:1101047705 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40804085 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11937
11504 Основные средства на конец предыдущего года193756
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11937
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года193756
12103 Запасы на конец отчетного года108065105
12104 Запасы на конец предыдущего года65105580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1806286733884
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года649652627378
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года201801378
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года21770490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года412147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12147155
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2116487505514
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года875055148603
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2116587695551
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года876955518659
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2044804291
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года764003349
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2045876504301
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года765045003359
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70711191250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111910515300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70711191250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года111910515300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2116587695551
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года876955518659
21103 Выручка за отчетный год492343632830317
21104 Выручка за предыдущий год363283031831910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год366412965924038
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год279312462125564
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1259366696279
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год839756976346
22103 Коммерческие расходы за отчетный год27840583
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год172801166
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год980966695696
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год666956975180
23203 Проценты к получению за отчетный год7601
23204 Проценты к получению за предыдущий год36013
23403 Прочие доходы за отчетный год16882100879360
23404 Прочие доходы за предыдущий год1005193608189
23503 Прочие расходы за отчетный год134031299213363
23504 Прочие расходы за предыдущий год129931336415427
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1336437641694
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37631693-2045
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год556613553
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год613553430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1280831511141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31501140-2475
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1280801141
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31500-2475

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ликор Консалтинг Груп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ликор Консалтинг Груп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ликор Консалтинг Груп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12808)/Стоимость активов (21165) = 60.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ликор Консалтинг Груп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9809)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36641+2784+0) = 24.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ликор Консалтинг Груп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9809)/Выручка (49234) = 19.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ликор Консалтинг Груп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12808)/Выручка (49234) = 26.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ликор Консалтинг Груп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ликор Консалтинг Груп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 25.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ликор Консалтинг Груп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ликор Консалтинг Груп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ликор Консалтинг Груп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.967

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.605

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.631

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.936

Индекс Альтмана Z = 42.939

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ликор Консалтинг Груп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (25.55), коэффициент текущей ликвидности (27.08), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (19.92%), рентабельность компании (26.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ликор Консалтинг Груп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить