Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Ликор" ИНН:1101047712 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40804100 ОКВЭД:51.47.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года22000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года710310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7122310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года223254040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7122315404
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года223254045413
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года91900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2519295404
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года192954045413
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7122315404
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года223254045413
21103 Выручка за отчетный год54000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17000
23203 Проценты к получению за отчетный год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год1210109
23504 Прочие расходы за предыдущий год101095
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6-10-100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10-10-90
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6-10-10-9
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10-10-9-5
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6-1000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10-1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ликор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ликор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ликор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (71) = 8.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ликор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35+2+0) = 45.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ликор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17)/Выручка (54) = 31.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ликор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (54) = 11.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ликор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ликор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ликор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ликор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ликор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.352

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.543

Индекс Альтмана Z = 3.728

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ликор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.54), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (31.48%), рентабельность компании (11.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ликор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить