Общество с ограниченной ответственностью "ВРЕМЯ" ИНН:1101047790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40806405 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1844251928802235
12104 Запасы на конец предыдущего года2519288022351972
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года267318142511157
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года181425111571063
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года132724668
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72466826
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4649440531770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4405317734600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4649440531773460
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4405317734603061
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3713277114430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2771144321710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3723278114532181
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2781145321812609
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года926162417241279
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года162417231279452
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года926162417240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1624172312790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4649440531773460
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4405317734603061
21103 Выручка за отчетный год18068208842250917713
21104 Выручка за предыдущий год20884225091771318194
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14121159101719117591
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15910171911274017475
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3947497453180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4974531849730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2227000
22203 Управленческие расходы за отчетный год778364649450
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3646494548510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год94213283730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13283731220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год94213283730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13283731220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9421328373122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1328373122719
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год94213283730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13283731220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВРЕМЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВРЕМЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВРЕМЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (942)/Стоимость активов (4649) = 20.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВРЕМЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (942)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14121+2227+778) = 5.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВРЕМЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (942)/Выручка (18068) = 5.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВРЕМЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (942)/Выручка (18068) = 5.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВРЕМЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВРЕМЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВРЕМЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВРЕМЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВРЕМЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.801

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.203

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.203

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.021

Индекс Альтмана Z = 11.503

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВРЕМЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (3.03), коэффициент текущей ликвидности (5.02), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (5.21%), рентабельность компании (5.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВРЕМЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить