Общество с ограниченной ответственностью "Крепость" ИНН:1101047832 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40806517 ОКВЭД:70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11449146
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49146113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29586
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11478204
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78204119
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11478204
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года78204119
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1180-1130-1093
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1130-1093-710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1170-1120-1083
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1120-1083-700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года128011761231
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11761231799
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42356
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года235520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128411981287
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11981287819
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11478204
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года78204119
21103 Выручка за отчетный год3561361803
21104 Выручка за предыдущий год1361803761
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38913591174
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13591174892
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-332-371
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2-371-131
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-332-371
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2-371-131
23503 Прочие расходы за отчетный год91610
23504 Прочие расходы за предыдущий год161010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-42-14-381
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14-381-141
24603 Прочее за отчетный год7240
24604 Прочее за предыдущий год2400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-49-38-381
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-38-381-141
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-49-38-381
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-38-381-141

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крепость

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крепость

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крепость

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-49)/Стоимость активов (114) = -42.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крепость

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-33)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (389+0+0) = -8.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крепость

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-33)/Выручка (356) = -9.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крепость

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-49)/Выручка (356) = -13.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крепость

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крепость

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крепость

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крепость

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крепость

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.965

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.43

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.368

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.911

Индекс Альтмана Z = 1.499

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.499<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крепость

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-10.26), рентабельность продукции (-9.27%), рентабельность компании (-13.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крепость

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить