ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСПРЕССДОРСТРОЙ" ИНН:1101047920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40806693 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1559284767939802
11504 Основные средства на конец предыдущего года2847679398027488
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1559284767930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2847679398020
12103 Запасы на конец отчетного года9916101582164519410
12104 Запасы на конец предыдущего года1015821645194114
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13050383423264220702
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3834232642103995177
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года26460100000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года108317175199990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2296652229715300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5222971530601110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24525550767832369913
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55076783236991312669
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года968020276131080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2027613108135810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9690202861311813591
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20286131181359112105
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года435109121253543575
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1091212535435750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14400238785267012747
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года238785267012747564
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1483534790652050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3479065205563220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24525550767832369913
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55076783236991312669
21103 Выручка за отчетный год457311705143221835
21104 Выручка за предыдущий год3117051432218352699
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23677326700644
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4577493187620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год749318762218350
22203 Управленческие расходы за отчетный год21948558186940
22204 Управленческие расходы за предыдущий год855818694221970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1737-1065680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-106568-3620
23403 Прочие доходы за отчетный год5178156280576
23404 Прочие доходы за предыдущий год1562857225760
23503 Прочие расходы за отчетный год133054606306209
23504 Прочие расходы за предыдущий год460660282092
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-98649957-2380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9957-23850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год417199117991
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19911798413
24603 Прочее за отчетный год31-28500
24604 Прочее за предыдущий год-2850830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-103127994-467-86
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7994-467-861640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-103127994-4670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7994-467-860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕССДОРСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕССДОРСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕССДОРСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10312)/Стоимость активов (24525) = -42.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕССДОРСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1737)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2194) = -79.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕССДОРСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1737)/Выручка (457) = -380.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕССДОРСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10312)/Выручка (457) = -2256.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕССДОРСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕССДОРСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕССДОРСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕССДОРСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕССДОРСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.349

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.42

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.402

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.653

Индекс Альтмана Z = -1.096

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕССДОРСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (-380.09%), рентабельность компании (-2256.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕССДОРСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить