Общество с ограниченной ответственностью "Тереза" ИНН:1101048025 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40806859 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года558558558
11504 Основные средства на конец предыдущего года558558588
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года558558558
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года558558588
12103 Запасы на конец отчетного года374541962908
12104 Запасы на конец предыдущего года419629082456
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7044
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года393742033119
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года420331192620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года449547613677
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года476136773208
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года114412091093
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года120911032496
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года114412091103
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120911032506
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года310031001900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года310019000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года251452674
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года452674702
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года335135522574
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35522574702
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года449547613677
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года476136773208
21103 Выручка за отчетный год124061270211540
21104 Выручка за предыдущий год127021154014241
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9897103419868
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1034198689612
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год250923611672
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год236116724629
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13651152569
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11525692123
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год114412091103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год120911032506
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год114412091103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120911032506
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год114412091103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120911032506
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год114412091103
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год120911032506

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тереза

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тереза

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тереза

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1144)/Стоимость активов (4495) = 25.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тереза

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9897+1365+0) = 10.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тереза

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1144)/Выручка (12406) = 9.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тереза

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1144)/Выручка (12406) = 9.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тереза

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тереза

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тереза

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тереза

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тереза

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.82

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.255

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.255

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.341

Индекс Альтмана Z = 8.282

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тереза

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (9.22%), рентабельность компании (9.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тереза

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить