ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЙС" ИНН:1101048032 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40806842 ОКВЭД:63.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года137106
11504 Основные средства на конец предыдущего года1060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года137106
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1060
12103 Запасы на конец отчетного года12721702
12104 Запасы на конец предыдущего года1702440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1317513126
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1312613447
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16516
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1447514993
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1499313903
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1461215099
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1509913903
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года57135739
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года57395345
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57235749
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57495355
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87899350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года93507648
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88899350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93508548
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1461215099
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1509913903
21103 Выручка за отчетный год1285710619
21104 Выручка за предыдущий год106198102
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1262410123
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год101236308
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год233496
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4961794
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год233496
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4961794
23303 Проценты к уплате за отчетный год19
23304 Проценты к уплате за предыдущий год91
23403 Прочие доходы за отчетный год535
23404 Прочие доходы за предыдущий год35953
23503 Прочие расходы за отчетный год137111
23504 Прочие расходы за предыдущий год1111087
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100411
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4111659
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25411
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4111598
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-25411
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4111598

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЙС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЙС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЙС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-25)/Стоимость активов (14612) = -0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЙС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (233)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12624+0+0) = 1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЙС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (233)/Выручка (12857) = 1.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЙС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-25)/Выручка (12857) = -0.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЙС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЙС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЙС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЙС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЙС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.389

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.644

Индекс Альтмана Z = 3.269

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЙС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.49), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (1.81%), рентабельность компании (-0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЙС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить