Общество с ограниченной ответственностью "Центр" ИНН:1101048360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40809740 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года424234002962
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года340029620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115732164
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7321640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года435741323126
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года413231260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года435741323126
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года413231260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2927-3266-3995
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3266-39950
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года545654785483
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года547854830
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года545654785483
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года547854830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года123412451638
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года124516380
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5946750
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года67500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года182819201638
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года192016380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года435741323126
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года413231260
21103 Выручка за отчетный год278220591167
21104 Выручка за предыдущий год205911670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год244611982712
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год119827120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год336861-1545
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год861-15450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год336861-1545
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год861-15450
23404 Прочие доходы за предыдущий год1010
23503 Прочие расходы за отчетный год304490
23504 Прочие расходы за предыдущий год44900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год306827-1634
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год827-16340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год306827-1634
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год827-16340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (306)/Стоимость активов (4357) = 7.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (336)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2446+0+0) = 13.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (336)/Выручка (2782) = 12.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (306)/Выручка (2782) = 11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.67

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.717

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.402

Индекс Альтмана Z = 4.98

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (2.38), коэффициент текущей ликвидности (2.38), коэффициент наличия собственных средств (-0.67), рентабельность продукции (12.08%), рентабельность компании (11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить