Общество с ограниченной ответственностью "ВЕС" ИНН:1101048699 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40813931 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года4610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4610
12103 Запасы на конец отчетного года16921625
12104 Запасы на конец предыдущего года216578
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года895295
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1712250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2251520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171229181
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года229213305
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12118910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1891010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39013
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года11400
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года407514
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года401370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171229181
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года229213305
21103 Выручка за отчетный год214749266
21104 Выручка за предыдущий год749473149
21203 Себестоимость продаж за отчетный год279465207
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год465414121
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-652840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год284590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-652840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год284590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-652840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год284590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3810
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6827649
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2764827

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВЕС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВЕС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-68)/Стоимость активов (171) = -39.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (279+0+0) = -23.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-65)/Выручка (214) = -30.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-68)/Выручка (214) = -31.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.772

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.398

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.38

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.42

Индекс Альтмана Z = 3.754

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (3.42), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (-30.37%), рентабельность компании (-31.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить