Общество с ограниченной ответственностью "КомиТел" ИНН:1101049156 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40816028 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года222
11504 Основные средства на конец предыдущего года2273
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года222
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2273
12103 Запасы на конец отчетного года29813329
12104 Запасы на конец предыдущего года1332993
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1527422949
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года422949417
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2444207570
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20759081
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года426926301048
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26301068591
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года427126321050
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26321070664
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31961983377
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1983377430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1075649673
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года649693234
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1075649673
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года649693234
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года427126321050
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26321070664
21103 Выручка за отчетный год1179790893109
21104 Выручка за предыдущий год908931093466
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1024371253132
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год712531323315
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15541964-23
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1964-23151
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15541964-23
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1964-23151
23403 Прочие доходы за отчетный год81318
23404 Прочие доходы за предыдущий год131821
23503 Прочие расходы за отчетный год3437247
23504 Прочие расходы за предыдущий год3724754
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15281605-52
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1605-52118
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12071605-52
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1605-52118

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КомиТел

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КомиТел

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КомиТел

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1207)/Стоимость активов (4271) = 28.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КомиТел

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1554)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10243+0+0) = 15.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КомиТел

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1554)/Выручка (11797) = 13.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КомиТел

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1207)/Выручка (11797) = 10.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КомиТел

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомиТел

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомиТел

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомиТел

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КомиТел

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.748

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.283

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.358

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.973

Индекс Альтмана Z = 11.357

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КомиТел

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.27), коэффициент быстрой ликвидности (3.69), коэффициент текущей ликвидности (3.97), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (13.17%), рентабельность компании (10.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КомиТел

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить