Общество с ограниченной ответственностью "Эко-Коми" ИНН:1101049572 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40815479 ОКВЭД:33.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года216731443
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6736211050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53431
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года343122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года267071474
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7076521072
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года267071474
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7076521072
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14991353
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года499495954
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25208121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года208157118
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25208121
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года208157118
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года267071474
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7076521072
21103 Выручка за отчетный год230250602
21104 Выручка за предыдущий год250602210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год176237182
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год237514161
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5413420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год138849
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5413420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год138849
23503 Прочие расходы за отчетный год54600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-49213420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год138849
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6721
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7217
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4986399
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год66742

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эко-Коми

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эко-Коми

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эко-Коми

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-498)/Стоимость активов (26) = -1915.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эко-Коми

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (176+0+0) = 30.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эко-Коми

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (54)/Выручка (230) = 23.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эко-Коми

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-498)/Выручка (230) = -216.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эко-Коми

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эко-Коми

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эко-Коми

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эко-Коми

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эко-Коми

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -19.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -18.923

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Х5 = Выручка/Активы = 8.846

Индекс Альтмана Z = -66.145

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эко-Коми

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (23.48%), рентабельность компании (-216.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эко-Коми

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить