Общество с ограниченной ответственностью "МОЛЛ-Маркет" ИНН:1101049780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40819218 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года153019990
11504 Основные средства на конец предыдущего года199900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года153019990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года199900
12103 Запасы на конец отчетного года19878187040
12104 Запасы на конец предыдущего года1870400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года652252122387
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года521223870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года140597225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года972250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27805248882412
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2488824120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29335268872412
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2688724120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года860428582172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года285821720
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1704910364229
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года103642290
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1704910364229
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года103642290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36821366511
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13665110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36821366511
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13665110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29335268872412
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2688724120
21103 Выручка за отчетный год31025256000
21104 Выручка за предыдущий год2560000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24175230020
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2300200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год685025980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год259800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год685025980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год259800
23303 Проценты к уплате за отчетный год111700
23404 Прочие доходы за предыдущий год700
23503 Прочие расходы за отчетный год511102625
23504 Прочие расходы за предыдущий год1026250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52221579-25
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1579-250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15328930
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год89300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3690686-25
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год686-250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МОЛЛ-Маркет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МОЛЛ-Маркет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МОЛЛ-Маркет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3690)/Стоимость активов (29335) = 12.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МОЛЛ-Маркет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6850)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24175+0+0) = 28.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МОЛЛ-Маркет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6850)/Выручка (31025) = 22.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МОЛЛ-Маркет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3690)/Выручка (31025) = 11.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МОЛЛ-Маркет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОЛЛ-Маркет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОЛЛ-Маркет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОЛЛ-Маркет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МОЛЛ-Маркет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.822

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.126

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.415

Индекс Альтмана Z = 7.435

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МОЛЛ-Маркет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (2.15), коэффициент текущей ликвидности (7.55), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (22.08%), рентабельность компании (11.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МОЛЛ-Маркет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить