ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАТРЕКО-КОМИ" ИНН:1101051420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57426546 ОКВЭД:15.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года64607681857021977458
11504 Основные средства на конец предыдущего года68185702197745880787
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года64607681857033377572
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года68185703337757280901
12103 Запасы на конец отчетного года15037536653934339
12104 Запасы на конец предыдущего года753665393433923350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4148135549369341423
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3554936936142310691
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1282035000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года231045188585
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45187585251
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45294559504401136355
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55950440123635534392
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109901124135114344113927
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года124135114345113927115293
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года24809248092480924809
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года24809248092480924809
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года58381583815838158381
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года58381583815838158381
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8888
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8888
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20573239882380623409
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23988238072340923296
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103771107186107004106607
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года107186107005106607106494
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года49001592060906000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15920609060007415
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года49001592065546464
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15920655564647879
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12301029786428
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1029785427564
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12301029786856
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1029785856920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109901124135114344113927
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года124135114345113927115293
21103 Выручка за отчетный год28807487735703044925
21104 Выручка за предыдущий год48773570304492554073
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27301473165561843450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47316556184345041202
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1506145714121475
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14571412147512871
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1506145714121475
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14571412147512871
23403 Прочие доходы за отчетный год56058271065
23503 Прочие расходы за отчетный год1385109363311725
23504 Прочие расходы за предыдущий год109363311725826
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год177364567398
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36456739812272
24603 Прочее за отчетный год85183169285
24604 Прочее за предыдущий год183169285402
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год92181398113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18139811311870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год92181398113
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18139811311870
32003 Величина капитала на 3124809248092480924809
32005 Величина капитала на 3158389583895838958389
32007 Величина капитала на 3123988238072340923296
32008 Величина капитала на 31107186107005106607106494
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3415000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3415000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3415000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)3415000
33003 Величина капитала на 3124809248092480924809
33005 Величина капитала на 3158389583895838958389
33007 Величина капитала на 3120573239882380623409
33008 Величина капитала на 31103771107186107004106607
36003 Чистые активы на 31103771107186107005106607
36004 Чистые активы на 31107186107005106607106494
41103 Поступления – всего за отчетный год23354489122895859266
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23188486612836155402
41193 Прочие поступления за отчетный год1662515973864
41203 Платежи – всего за отчетный год22889464132909657517
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год21552446422583653090
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год810119119932687
41293 Прочие платежи за отчетный год5275809261324
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4652499-1381749
42103 Поступления – всего за отчетный год1060113500
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1060113500
42203 Платежи – всего за отчетный год3795136053500
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год3795136053500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2735-12470-3500
43103 Поступления – всего за отчетный год17435162701110019550
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год17435162701110019550
43203 Платежи – всего за отчетный год1290064401101020965
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1290064401101020965
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4535983090-1415
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2265-141-398334

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАТРЕКО-КОМИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАТРЕКО-КОМИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАТРЕКО-КОМИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (92)/Стоимость активов (109901) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАТРЕКО-КОМИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1506)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27301+0+0) = 5.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАТРЕКО-КОМИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1506)/Выручка (28807) = 5.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАТРЕКО-КОМИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (92)/Выручка (28807) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАТРЕКО-КОМИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАТРЕКО-КОМИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 35.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАТРЕКО-КОМИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАТРЕКО-КОМИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАТРЕКО-КОМИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.401

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.928

Х5 = Выручка/Активы = 0.262

Индекс Альтмана Z = 7.666

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАТРЕКО-КОМИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.88), коэффициент быстрой ликвидности (35.6), коэффициент текущей ликвидности (36.82), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (5.23%), рентабельность компании (0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАТРЕКО-КОМИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить