Общество с ограниченной ответственностью "Пакеты" ИНН:1101053434 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64917977 ОКВЭД:52.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года150212321366
12104 Запасы на конец предыдущего года123110101366
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года203614620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года146212480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года353926941366
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года269322601366
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года353926941366
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года269322601366
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года260817251366
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года172522561366
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9319690
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9319690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года353926941366
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года269422601366
21103 Выручка за отчетный год146831289413504
21104 Выручка за предыдущий год128941346613300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13681131600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13160148100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1002-26613504
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-266-134413300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1002-26613504
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-266-134413300
23503 Прочие расходы за отчетный год514212742
23504 Прочие расходы за предыдущий год424512968
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год951-308762
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-308-1389332
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год68390
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год39650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год883-347762
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-347-1454332

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пакеты

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пакеты

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пакеты

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (883)/Стоимость активов (3539) = 24.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пакеты

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1002)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13681+0+0) = 7.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пакеты

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1002)/Выручка (14683) = 6.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пакеты

Рентабельность компании

Чистая прибыль (883)/Выручка (14683) = 6.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пакеты

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пакеты

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пакеты

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пакеты

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пакеты

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.737

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.801

Индекс Альтмана Z = 10.398

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пакеты

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.19), коэффициент текущей ликвидности (3.8), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (6.82%), рентабельность компании (6.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пакеты

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить