ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРОПЕРСПЕКТИВА" ИНН:1101060230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97137450 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года576706701482
11504 Основные средства на конец предыдущего года156148214820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года576896890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года156150115010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1498315168151688886
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10862888688865539
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года99442242282
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50498282715
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1597715590155900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15911896889680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16034162791627910469
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1606710469104698567
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1548912692126928668
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13894866886686516
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года545358735871801
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2173180118012051
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года545358735870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2173180118010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16034162791627910469
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1606710469104698567
21103 Выручка за отчетный год8837730873083370
21104 Выручка за предыдущий год3124337033701890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7150321032101179
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1629117911791465
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1687409840980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1495219121910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1687409840980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1495219121910
23503 Прочие расходы за отчетный год32383812
23504 Прочие расходы за предыдущий год5112126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1655406040600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1444217921790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1655406040602179
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год144421792179306

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОПЕРСПЕКТИВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОПЕРСПЕКТИВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОПЕРСПЕКТИВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1655)/Стоимость активов (16034) = 10.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОПЕРСПЕКТИВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1687)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7150+0+0) = 23.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОПЕРСПЕКТИВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1687)/Выручка (8837) = 19.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОПЕРСПЕКТИВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1655)/Выручка (8837) = 18.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОПЕРСПЕКТИВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОПЕРСПЕКТИВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 29.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОПЕРСПЕКТИВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОПЕРСПЕКТИВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОПЕРСПЕКТИВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.962

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.42

Индекс Альтмана Z = 37.18

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОПЕРСПЕКТИВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.82), коэффициент быстрой ликвидности (29.32), коэффициент текущей ликвидности (29.32), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (19.09%), рентабельность компании (18.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОПЕРСПЕКТИВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить