Муниципальное унитарное предприятие "Управление капитального ремонта" муниципального образования городского округа "Сыктывкар" ИНН:1101060470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97138188 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года787936291661072
11504 Основные средства на конец предыдущего года629156107215675
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года250725072507
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года250725072507
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года813006542363579
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года654226357918182
12103 Запасы на конец отчетного года179417231825
12104 Запасы на конец предыдущего года17231825530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года157651364616300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года142841630014913
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15311449
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11249252
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года61710
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года17109
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года177181550018184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года161361818415704
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года990188092381763
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года815598176333886
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года105105105
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года105105105
13603 Резервный капитал на конец отчетного года797979
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года797979
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года908016921670018
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года699707001820515
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года909856940070202
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года701547020220699
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80331152311561
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года114051156113187
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80331152311561
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года114051156113187
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года990188092381763
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года815598176333886
21103 Выручка за отчетный год523465335159228
21104 Выручка за предыдущий год533515922851844
21203 Себестоимость продаж за отчетный год482575807454993
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год580745499352696
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4089-47234235
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-47234235-852
22203 Управленческие расходы за отчетный год318234283572
22204 Управленческие расходы за предыдущий год342835722216
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год907-8151663
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8151663-3068
23303 Проценты к уплате за отчетный год319039
23403 Прочие доходы за отчетный год21872411
23404 Прочие доходы за предыдущий год8724113742
23503 Прочие расходы за отчетный год903855
23504 Прочие расходы за предыдущий год385554
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год519535580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год535580620
24603 Прочее за отчетный год509533575
24604 Прочее за предыдущий год533575558
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1025
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2562
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1025
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2562

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального ремонта муниципального образования городского округа Сыктывкар

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального ремонта муниципального образования городского округа Сыктывкар

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального ремонта муниципального образования городского округа Сыктывкар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (99018) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального ремонта муниципального образования городского округа Сыктывкар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (907)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48257+0+3182) = 1.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального ремонта муниципального образования городского округа Сыктывкар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (907)/Выручка (52346) = 1.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального ремонта муниципального образования городского округа Сыктывкар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (52346) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального ремонта муниципального образования городского округа Сыктывкар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального ремонта муниципального образования городского округа Сыктывкар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального ремонта муниципального образования городского округа Сыктывкар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального ремонта муниципального образования городского округа Сыктывкар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального ремонта муниципального образования городского округа Сыктывкар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.098

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.326

Индекс Альтмана Z = 12.569

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального ремонта муниципального образования городского округа Сыктывкар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.98), коэффициент текущей ликвидности (2.21), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (1.73%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального ремонта муниципального образования городского округа Сыктывкар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить