ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАРАНТ" ИНН:1101060960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97140245 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года206362230422387
11504 Основные средства на конец предыдущего года22304223870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года206362230422387
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22304223870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56593679425694
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36794256940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11043290316
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32903160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67634008426010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40084260100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года274006238848397
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62388483970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года274006205348069
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года62053480690
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года33500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3353280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года274006238848397
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62388483970
21103 Выручка за отчетный год166632041417653
21104 Выручка за предыдущий год15986176530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год597953504092
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год535040920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год106841506413561
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10636135610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год106841506413561
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10636135610
23503 Прочие расходы за отчетный год137134130
23504 Прочие расходы за предыдущий год1341300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год105471493013431
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10502134310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год885946938
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9469380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год96621398412493
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9556124930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9662)/Стоимость активов (27400) = 35.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10684)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5979+0+0) = 178.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10684)/Выручка (16663) = 64.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9662)/Выручка (16663) = 57.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.247

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.353

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.385

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 8.508

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (64.12%), рентабельность компании (57.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить