Общество с ограниченной ответственностью "Кранкомплект" ИНН:1101061210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97140311 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года244478
12104 Запасы на конец предыдущего года478283
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года398427
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4273149
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2237
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3742
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года664942
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9423474
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года664943
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9433474
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года391390
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года390460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года274553
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5533013
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года274553
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5533013
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года664943
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9433474
21103 Выручка за отчетный год24872502
21104 Выручка за предыдущий год25021807
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23182990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29901615
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год169-488
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-488192
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год169-488
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-488192
23403 Прочие доходы за отчетный год5703
23404 Прочие доходы за предыдущий год70315
23503 Прочие расходы за отчетный год10333
23504 Прочие расходы за предыдущий год3332
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год71182
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год182175
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70129
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год153
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53125

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кранкомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кранкомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кранкомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (664) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кранкомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2318+0+0) = 7.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кранкомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (169)/Выручка (2487) = 6.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кранкомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (2487) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кранкомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кранкомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кранкомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кранкомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кранкомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.587

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.427

Х5 = Выручка/Активы = 3.745

Индекс Альтмана Z = 5.092

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кранкомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.53), коэффициент текущей ликвидности (2.42), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (6.8%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кранкомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить