Общество с ограниченной ответственностью "Комигидроэлектромонтаж - Лизинг" ИНН:1101061308 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97140587 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года554555901723
11504 Основные средства на конец предыдущего года5559017233165
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года554555900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5559017230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года552546542
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54654220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года666041215359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6041215359363
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61865812800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65812804010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1172121313702124
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1213137021243548
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1130116612951507
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1166129515071266
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года424775517
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4775517822
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4247750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47756170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1172121313702124
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1213137021243548
21103 Выручка за отчетный год49238719632359
21104 Выручка за предыдущий год387196323591456
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51250017821965
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год500178219651270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-20-1131810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1131813940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20-1131810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1131813940
23503 Прочие расходы за отчетный год16155491
23504 Прочие расходы за предыдущий год15529189
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-36-128-2120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-128-2103030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11061
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год126120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-37-129-212242
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-129-21224279

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комигидроэлектромонтаж - Лизинг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комигидроэлектромонтаж - Лизинг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комигидроэлектромонтаж - Лизинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-37)/Стоимость активов (1172) = -3.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комигидроэлектромонтаж - Лизинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (512+0+0) = -3.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комигидроэлектромонтаж - Лизинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-20)/Выручка (492) = -4.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комигидроэлектромонтаж - Лизинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-37)/Выручка (492) = -7.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комигидроэлектромонтаж - Лизинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комигидроэлектромонтаж - Лизинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комигидроэлектромонтаж - Лизинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комигидроэлектромонтаж - Лизинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комигидроэлектромонтаж - Лизинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.491

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.905

Индекс Альтмана Z = 31.159

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комигидроэлектромонтаж - Лизинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.57), коэффициент быстрой ликвидности (14.71), коэффициент текущей ликвидности (14.71), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-4.07%), рентабельность компании (-7.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комигидроэлектромонтаж - Лизинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить