Общество с ограниченной ответственностью "Коми республиканский учколлектор" ИНН:1101061393 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97140848 ОКВЭД:51.47.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1021481930
11504 Основные средства на конец предыдущего года14819300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1021481930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14819300
12103 Запасы на конец отчетного года270333386470
12104 Запасы на конец предыдущего года333386470543
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55615578322045
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года155783220441453
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1029940926985
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9409269861016
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1857283221440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2832214435000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1959298023373500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2980233735003012
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года79471700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7170-1360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года80417180-126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17180-126-692
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года389000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года389000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1155257420223509
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2574202235092896
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1155257421570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2574215736260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1959298023373500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2980233835003012
21103 Выручка за отчетный год1612098601241011381
21104 Выручка за предыдущий год986012410113817688
21203 Себестоимость продаж за отчетный год97526479831510794
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6479831576968080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6368338140950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3381409536850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3728335034490
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3350344931000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2640316460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год316465850
23303 Проценты к уплате за отчетный год2461240
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6124034
23403 Прочие доходы за отчетный год25935497
23404 Прочие доходы за предыдущий год3549727
23503 Прочие расходы за отчетный год10492196115
23504 Прочие расходы за предыдущий год92196116178
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2771-1194800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1194805660
24603 Прочее за отчетный год3411041130
24604 Прочее за предыдущий год1041132190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2430-223367569
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-223367347-577
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2430-2233670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2233673470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коми республиканский учколлектор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коми республиканский учколлектор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коми республиканский учколлектор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2430)/Стоимость активов (1959) = 124.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коми республиканский учколлектор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2640)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9752+3728+0) = 19.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коми республиканский учколлектор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2640)/Выручка (16120) = 16.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коми республиканский учколлектор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2430)/Выручка (16120) = 15.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коми республиканский учколлектор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коми республиканский учколлектор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коми республиканский учколлектор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коми республиканский учколлектор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коми республиканский учколлектор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.358

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.24

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.414

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.696

Индекс Альтмана Z = 16.624

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коми республиканский учколлектор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.89), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (16.38%), рентабельность компании (15.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коми республиканский учколлектор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить