Общество с ограниченной ответственностью "Агротехнология Плюс" ИНН:1101061756 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97143841 ОКВЭД:21.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года126631
12104 Запасы на конец предыдущего года6631322
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года315266341
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года286341334
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года327332372
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года352372658
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года327332372
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года352372658
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-297-212-510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-212-510-566
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-287-202-500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-202-500-556
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года614534872
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5548721214
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года614534872
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5548721214
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года327332372
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года352372658
21103 Выручка за отчетный год560256005614
21104 Выручка за предыдущий год560056144962
21203 Себестоимость продаж за отчетный год558751795720
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год517957205411
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15421-106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год421-106-449
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15421-106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год421-106-449
23404 Прочие доходы за предыдущий год3369266
23503 Прочие расходы за отчетный год4670152
23504 Прочие расходы за предыдущий год7015225
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-31354111
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год354111-208
24603 Прочее за отчетный год555655
24604 Прочее за предыдущий год565558
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8629856
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29856-266
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8629856
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29856-266

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агротехнология Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агротехнология Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агротехнология Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-86)/Стоимость активов (327) = -26.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агротехнология Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5587+0+0) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агротехнология Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (5602) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агротехнология Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-86)/Выручка (5602) = -1.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агротехнология Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агротехнология Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агротехнология Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агротехнология Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.88

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агротехнология Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.263

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.467

Х5 = Выручка/Активы = 17.131

Индекс Альтмана Z = 15.753

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агротехнология Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.88), рентабельность продукции (0.27%), рентабельность компании (-1.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агротехнология Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить