ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛАННОГ ИПОТЕКА СЕРВИС" ИНН:1101062340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97146510 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года207823622653
11504 Основные средства на конец предыдущего года236226543131
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года38620068
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2006868
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года246425622721
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года256227223199
12103 Запасы на конец отчетного года42130458267
12104 Запасы на конец предыдущего года4582670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25536245854796
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2458547945627
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года58371259510507
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года125951050710212
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11611172228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111722282595
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года307636
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года76361
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года736499425515574
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года942551557318435
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года761139681718295
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года968171829521634
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500050005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500050005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3312412104
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года124121044987
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года496762417104
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года624171049987
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года351300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года707278635610586
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года863561058611647
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года420707605
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года7076050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года711479057611191
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года905761119111647
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года761139681718295
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года968171829521634
21103 Выручка за отчетный год51018232517180502
21104 Выручка за предыдущий год232517180502312415
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47670226260169684
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год226260169684296340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3348625710818
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год62571081816075
22103 Коммерческие расходы за отчетный год56937464
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год374640
22203 Управленческие расходы за отчетный год380066279929
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6627992914432
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1021-744825
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7448251643
23203 Проценты к получению за отчетный год229700879
23204 Проценты к получению за предыдущий год700879553
23303 Проценты к уплате за отчетный год484133
23304 Проценты к уплате за предыдущий год133744
23403 Прочие доходы за отчетный год7161004481
23404 Прочие доходы за предыдущий год1004481485
23503 Прочие расходы за отчетный год90019412527
23504 Прочие расходы за предыдущий год194125272433
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1460-994-345
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-994-345-496
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1066774
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-676232
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год186133233
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год133068
24604 Прочее за предыдущий год-230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1274-863-115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-863-348-428
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1274-863-115
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-863-348-428
32003 Величина капитала на 31500000
32007 Величина капитала на 31124100
32008 Величина капитала на 31624100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))127400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)127400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))127400
33218 Убыток (ИТОГО)127400
33003 Величина капитала на 31500000
33007 Величина капитала на 31-3300
33008 Величина капитала на 31496700
36003 Чистые активы на 31496700
41103 Поступления – всего за отчетный год5507800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5289100
41193 Прочие поступления за отчетный год218700
41203 Платежи – всего за отчетный год6023200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4535200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год523400
41293 Прочие платежи за отчетный год964600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-515400
42103 Поступления – всего за отчетный год332300
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год3600
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год328700
42203 Платежи – всего за отчетный год572500
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год572500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-240200
43103 Поступления – всего за отчетный год570000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год570000
43203 Платежи – всего за отчетный год920000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год920000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-350000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1105600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛАННОГ ИПОТЕКА СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛАННОГ ИПОТЕКА СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛАННОГ ИПОТЕКА СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1274)/Стоимость активов (76113) = -1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛАННОГ ИПОТЕКА СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1021)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47670+569+3800) = -1.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛАННОГ ИПОТЕКА СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1021)/Выручка (51018) = -2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛАННОГ ИПОТЕКА СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1274)/Выручка (51018) = -2.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛАННОГ ИПОТЕКА СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛАННОГ ИПОТЕКА СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛАННОГ ИПОТЕКА СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛАННОГ ИПОТЕКА СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛАННОГ ИПОТЕКА СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.07

Индекс Альтмана Z = 0.14

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛАННОГ ИПОТЕКА СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-2%), рентабельность компании (-2.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛАННОГ ИПОТЕКА СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить