Общество с ограниченной ответственностью "Современный сервис" ИНН:1101062502 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97149985 ОКВЭД:52.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года238533992503
12104 Запасы на конец предыдущего года339925031679
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года852033402
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2033402361
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5917064
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года170640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года252956022969
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года560229692040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года252956022969
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года560229692040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года918760742
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года760742464
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года429429429
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года161144131798
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года441317981147
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года161148422227
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года484222271576
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года252956022969
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года560229692040
21103 Выручка за отчетный год223620363131
21104 Выручка за предыдущий год203631312845
21203 Себестоимость продаж за отчетный год195319482727
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год194827272927
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28388404
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год88404-82
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28388404
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год88404-82
23503 Прочие расходы за отчетный год12570152
23504 Прочие расходы за предыдущий год7015245
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15818278
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18278-123
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15818278
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18278-123

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Современный сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Современный сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Современный сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (158)/Стоимость активов (2529) = 6.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Современный сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (283)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1953+0+0) = 14.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Современный сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (283)/Выручка (2236) = 12.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Современный сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (158)/Выручка (2236) = 7.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Современный сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Современный сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Современный сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Современный сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Современный сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.363

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.57

Индекс Альтмана Z = 3.599

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Современный сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (1.57), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (12.66%), рентабельность компании (7.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Современный сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить