Общество с ограниченной ответственностью "Город" ИНН:1101062608 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97150249 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года185097214926649250
11504 Основные средства на конец предыдущего года9721492664925031923
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2554255425540
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2554255425540
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года440412275518200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1227551820518040
12103 Запасы на конец отчетного года2958110626337416129026
12104 Запасы на конец предыдущего года1062633741612902638772
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года115414285927396923385005
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года285927396923319438322367
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7498000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года386013915706
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13915706318
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1182552580
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года255258409000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1564713925844346120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3925844346125147370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года160875404859486432566541
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года404859486432566541395934
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года76680935211022340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9352110223432990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года76690935311022443309
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9353110224433092044
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9780095000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74405311328374688523371
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года311328374688523371358236
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года841853113283841880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3113283841885632320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года160875404859486432566541
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года404859486432566541395934
21103 Выручка за отчетный год158952240582730626225686
21104 Выручка за предыдущий год240582730626225686314258
21203 Себестоимость продаж за отчетный год174430237723589857221869
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год237723589857211982312600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1547828591407690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2859140769137040
22203 Управленческие расходы за отчетный год971511002125000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год110021250098870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-25193-81431282690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-814312826938170
23203 Проценты к получению за отчетный год470210815450
23204 Проценты к получению за предыдущий год2108154500
23303 Проценты к уплате за отчетный год42910950
23304 Проценты к уплате за предыдущий год109500
23403 Прочие доходы за отчетный год325717884163708725
23404 Прочие доходы за предыдущий год78841637087252587
23503 Прочие расходы за отчетный год1556472496808310728
23504 Прочие расходы за предыдущий год724968083107283551
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-81452011280960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20112809618140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10549425943549
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год49425943549242
24603 Прочее за отчетный год5720000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13970-2931021531265
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2931021531265452
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-13970-2931021530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-29310215312650
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3193521000
32008 Величина капитала на 3193531000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13970000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)13970000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13970000
33218 Убыток (ИТОГО)13970000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3176680000
33008 Величина капитала на 3176690000
36003 Чистые активы на 3176690000
36004 Чистые активы на 3193531000
41103 Поступления – всего за отчетный год233677000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год173104000
41193 Прочие поступления за отчетный год60573000
41203 Платежи – всего за отчетный год229956000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год86504000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11081000
41293 Прочие платежи за отчетный год132371000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3721000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3721000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Город

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Город

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Город

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13970)/Стоимость активов (160875) = -8.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Город

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-25193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (174430+0+9715) = -13.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Город

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-25193)/Выручка (158952) = -15.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Город

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13970)/Выручка (158952) = -8.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Город

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Город

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Город

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Город

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Город

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.51

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.911

Индекс Альтмана Z = 3.676

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Город

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (-15.85%), рентабельность компании (-8.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Город

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить