ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ТИПОГРАФИЯ" ИНН:1101063030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02440884 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года80895796958734186436
11504 Основные средства на конец предыдущего года79695873418643692550
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года7777
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7777
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года80902797028734886443
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года79702873488644392557
12103 Запасы на конец отчетного года1375714841109429649
12104 Запасы на конец предыдущего года148411094296499553
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28691280582194122526
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28058219412252622011
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года58292531729000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года25317290000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8283693469573773
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6934695737734521
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года860124013791567
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1240137915671145
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57420513264139146515
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51326413914651537230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года138322131028128739132958
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131028128739132958129787
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13194131941319417071
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13194131941707117071
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года108996105274101391104130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10527410139110413096357
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года122190118468114585121201
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года118468114585121201113428
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2247208122492400
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2081224924002671
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2247208122492400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2081224924002671
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года700110000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года131859379119059357
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года937911905935713688
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1388510479119059357
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1047911905935713688
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года138322131028128739132958
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131028128739132958129787
21103 Выручка за отчетный год175369135858140161143240
21104 Выручка за предыдущий год135858140161143240154595
21203 Себестоимость продаж за отчетный год167368127875127984129937
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год127875127984129937134636
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год800179831217713303
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7983121771330319959
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год800179831217713303
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7983121771330319959
23203 Проценты к получению за отчетный год10118277106
23204 Проценты к получению за предыдущий год18277106445
23403 Прочие доходы за отчетный год60509184991911723
23404 Прочие доходы за предыдущий год918499191172314591
23503 Прочие расходы за отчетный год8568117531193514770
23504 Прочие расходы за предыдущий год11753119351477017842
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год558454321043810362
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5432104381036217119
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1696171726332860
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1717263328603248
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год166-168-151-271
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-168-151-2711226
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3722388379567773
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38837956777312636
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3722388379567773
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38837956777312636
32003 Величина капитала на 3113194131941707117071
32007 Величина капитала на 3110527410139110413096357
32008 Величина капитала на 31118468114585121201113428
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))37223883383157773
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)37223883422127773
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3722079567773
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3722079567773
33003 Величина капитала на 3113194131941319417071
33007 Величина капитала на 31108996105274101391104130
33008 Величина капитала на 31122190118468114585121201
36003 Чистые активы на 31122190118468114585121201
36004 Чистые активы на 31118468114585121201113428
41103 Поступления – всего за отчетный год173553133040148277144739
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год172926132404147491144145
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год607630584542
41193 Прочие поступления за отчетный год20620252
41203 Платежи – всего за отчетный год147880129071150918135216
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год70954591197089675955
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год38733341626391740877
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год260091628294162
41293 Прочие платежи за отчетный год35593348741327614222
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год256733969-26419523
42103 Поступления – всего за отчетный год150001480
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1500000
42203 Платежи – всего за отчетный год14376477434281340
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год12876477434281340
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1500000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-12876-4774-3280-1340
43103 Поступления – всего за отчетный год150621859927769
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3705150000
43193 Прочие поступления за отчетный год11357359927769
43203 Платежи – всего за отчетный год209348241729000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год410540000
43293 Прочие платежи за отчетный год168294241729000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-587210359105-8931
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период69252303184-748

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3722)/Стоимость активов (138322) = 2.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8001)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (167368+0+0) = 4.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8001)/Выручка (175369) = 4.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3722)/Выручка (175369) = 2.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.32

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.574

Х5 = Выручка/Активы = 1.268

Индекс Альтмана Z = 4.823

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.6), коэффициент быстрой ликвидности (2.66), коэффициент текущей ликвидности (3.72), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (4.56%), рентабельность компании (2.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить