Общество с ограниченной ответственностью "РоНА" ИНН:1101063094 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97154448 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года270000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года422382335632582961
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23356325829614239
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года915185162
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5185162335
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года425992340733430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23407334331230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года425992340733433123
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23407334331234574
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19932000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6970000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года199426980-42-250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6980-42-2501535
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года226571642733853373
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16427338533733039
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года226571642733850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16427338533730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года425992340733433123
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23407334331234574
21103 Выручка за отчетный год341301691671616866
21104 Выручка за предыдущий год169167161686610238
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84371664627463
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34046132006990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16916699-5970
22203 Управленческие расходы за отчетный год18631000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3716000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15415132006990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13200699-5970
23503 Прочие расходы за отчетный год7392577615
23504 Прочие расходы за предыдущий год5776050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год802374246980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7424699-6020
24603 Прочее за отчетный год1033000
24604 Прочее за предыдущий год444000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год69906980486-1421
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6980487-1421933
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6990000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6980000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РоНА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РоНА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РоНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6990)/Стоимость активов (42599) = 16.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РоНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15415)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (84+0+18631) = 82.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РоНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15415)/Выручка (34130) = 45.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РоНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6990)/Выручка (34130) = 20.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РоНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РоНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РоНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РоНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РоНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.468

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.188

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.88

Индекс Альтмана Z = 5.792

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РоНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.87), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (45.17%), рентабельность компании (20.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РоНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить