Общество с ограниченной ответственностью "НордТур Плюс" ИНН:1101063168 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81026180 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года909076
12104 Запасы на конец предыдущего года7676229
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года110
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2349969
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года116311632111
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5511059
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года595890
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1752551104
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130413042430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1752551104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года130413042430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-79490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1661660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6959176
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года176176-357
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года111
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года112076
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года243195927
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11271127711
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года244196928
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года112811282787
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1752551104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года130413042430
21103 Выручка за отчетный год8200203320938
21104 Выручка за предыдущий год209382093820829
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8371210019860
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год205462054621064
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-171-671078
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год392392-235
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-171-671078
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год392392-235
23404 Прочие доходы за предыдущий год1901900
23503 Прочие расходы за отчетный год4918222
23504 Прочие расходы за предыдущий год222434161
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-220-851046
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год360148-396
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год250436
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21206
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-245-85610
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год148148-402
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-245-850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1481480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НордТур Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НордТур Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НордТур Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-245)/Стоимость активов (175) = -140 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НордТур Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-171)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8371+0+0) = -2.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НордТур Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-171)/Выручка (8200) = -2.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НордТур Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-245)/Выручка (8200) = -2.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НордТур Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НордТур Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НордТур Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НордТур Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НордТур Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.389

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.257

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.283

Индекс Альтмана Z = -15.86

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НордТур Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.39), рентабельность продукции (-2.09%), рентабельность компании (-2.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НордТур Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить