ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДОРА-СЕРВИС" ИНН:1101063182 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81026240 ОКВЭД:72.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года245742515511383
11504 Основные средства на конец предыдущего года251551138312020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года245742515511383
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года251551138312020
12103 Запасы на конец отчетного года125810122742
12104 Запасы на конец предыдущего года101227421077
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34523964391
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года239643914905
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17247234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года247234187
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года162036557367
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года365573676169
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года261952881118750
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года288111875018188
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25455240975247
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2409752473018
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года83830
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года83830
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года34531129713170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74011782123
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года117821232000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года740463113420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46311342015170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года261952881118750
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года288111875018188
21103 Выручка за отчетный год92671109714407
21104 Выручка за предыдущий год110971440712938
21203 Себестоимость продаж за отчетный год405061749503
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6174950320889
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год521749234904
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49234904-7951
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год521749234904
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49234904-7951
23303 Проценты к уплате за отчетный год37481946
23304 Проценты к уплате за предыдущий год481946693
23404 Прочие доходы за предыдущий год300104
23503 Прочие расходы за отчетный год80777299
23504 Прочие расходы за предыдущий год777299382
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год510070992659
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70992659-9022
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год510070992659
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70992659-9022

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДОРА-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДОРА-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДОРА-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5100)/Стоимость активов (26195) = 19.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДОРА-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4050+0+0) = 128.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДОРА-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5217)/Выручка (9267) = 56.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДОРА-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5100)/Выручка (9267) = 55.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДОРА-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДОРА-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДОРА-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДОРА-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДОРА-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.195

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 34.399

Индекс Альтмана Z = 38.288

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДОРА-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (2.19), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (56.3%), рентабельность компании (55.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДОРА-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить