Общество с ограниченной ответственностью "СВК" ИНН:1101063249 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81026381 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1441261504159767140964
11504 Основные средства на конец предыдущего года150415976714096429504
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года14010700570055
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7005700550
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года13511015220
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1102500
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года83023000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2412941575301061980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года157530104701409690
12103 Запасы на конец отчетного года2361467405412615432
12104 Запасы на конец предыдущего года6740541211543224570
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года17158281300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2813000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17473097781121528799
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9778112134875719206
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3405440758238500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года407583240600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года479197732
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года79197732334
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года79823120
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года82312420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года249639217499402170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21749948750242630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49093337502914641565232
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3750291534516523273614
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3337629076123170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года290761326218040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3338629086123271813
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29086132721814631
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года69392201811400319781
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2018113998197810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13508418472112008543633
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1847211261814363772509
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года25307114104100
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года141041000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4575473459431340880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года345943140179634180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49093337502914641565232
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3750291534516523273614
21103 Выручка за отчетный год171822847336711828697
21104 Выручка за предыдущий год84733671182869754718
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140107537624412826286
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53762444182366853519
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3171530971229900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год309712270050290
22203 Управленческие расходы за отчетный год133501798882420
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17988787726180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1836512983147480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год129831482324110
23203 Проценты к получению за отчетный год224235435560
23204 Проценты к получению за предыдущий год354355600
23303 Проценты к уплате за отчетный год689558450
23304 Проценты к уплате за предыдущий год584005
23403 Прочие доходы за отчетный год63853762300
23404 Прочие доходы за предыдущий год37623007
23503 Прочие расходы за отчетный год13337334161357846
23504 Прочие расходы за предыдущий год334161732846856
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год676020149139420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год201491364715650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год208944202401383
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44202806383107
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-2503710
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-110000
24603 Прочее за отчетный год396040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год430015839126881182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15839108621182238
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год430015839126880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год158391086211820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СВК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СВК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СВК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4300)/Стоимость активов (490933) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СВК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18365)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (140107+0+13350) = 11.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СВК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18365)/Выручка (171822) = 10.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СВК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4300)/Выручка (171822) = 2.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СВК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СВК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.233

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.073

Индекс Альтмана Z = 1.729

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.729<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СВК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (10.69%), рентабельность компании (2.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СВК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить