Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Инжиниринг" ИНН:1101063312 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81026702 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2232316841053753
11504 Основные средства на конец предыдущего года3168410537442000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2232316841050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3168410537540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8322563541632
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25625616392404
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43981591
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3981591415
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8366545130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65441516400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3068382246185386
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3822452053944819
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1881187519541336
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1875195413371206
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года39212752116117
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1187155513881934
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1555129119413496
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1187194726640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1947256640570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3068382246185386
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3822452053944819
21103 Выручка за отчетный год1747168630785281
21104 Выручка за предыдущий год1686307852817936
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1596166522254904
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1665222549298315
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год151218530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год218533520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год151218530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год218533520
23303 Проценты к уплате за отчетный год163160116
23304 Проценты к уплате за предыдущий год631601161
23404 Прочие доходы за предыдущий год882250601089
23503 Прочие расходы за отчетный год1411252169134
23504 Прочие расходы за предыдущий год1252169134456
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9-797740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-797741620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2015732
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7-79617130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-79617130198

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Транс-Инжиниринг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Транс-Инжиниринг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Транс-Инжиниринг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (3068) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Транс-Инжиниринг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1596+0+0) = 9.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Транс-Инжиниринг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (151)/Выручка (1747) = 8.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Транс-Инжиниринг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (1747) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Транс-Инжиниринг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транс-Инжиниринг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транс-Инжиниринг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транс-Инжиниринг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Транс-Инжиниринг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.585

Индекс Альтмана Z = 0.943

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Транс-Инжиниринг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (8.64%), рентабельность компании (0.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Транс-Инжиниринг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить