ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРМАТ-ЛИЗИНГ.КОМИ" ИНН:1101063337 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81026748 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года949247940090
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2479400955390
11503 Основные средства на конец отчетного года914725412450152
11504 Основные средства на конец предыдущего года25412450151333
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года8502362398320220
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года6239832021276850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9511967418384810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6741838480333750
12103 Запасы на конец отчетного года44224760645611542
12104 Запасы на конец предыдущего года476064561154211924
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года779617740770984136281
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года774077098464215130097
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5675464376645530
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6437664553720530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128942628911
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года94262891187
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года39011100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1010150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1396551466481446310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1466481446311487360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года234774214066183112182110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года214066183111182111167366
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-356194-264901-1428570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-264901-142857-1201100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-356184-264891-142847-120100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-264891-142847-120100-131646
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года72710100
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года101000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года72710100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года101000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года580888471735318750294795
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года471735318750294795291567
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9344721271997415
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7213719874167445
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5902314789473259490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4789473259483022110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года234774214066183112182110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года214066183111182111167366
21103 Выручка за отчетный год3324414473221820
21104 Выручка за предыдущий год4144732218201960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год339169550855991
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год169550853397338
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2985244922370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2449223714810
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7044000
22203 Управленческие расходы за отчетный год7512638457490
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6384574956520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4527-4005-39520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4005-3952-41710
23203 Проценты к получению за отчетный год5881673273250
23204 Проценты к получению за предыдущий год6732732588750
23303 Проценты к уплате за отчетный год916396221074513391
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9622107451339115326
23403 Прочие доходы за отчетный год126262194661255541162
23404 Прочие доходы за предыдущий год19466125553228723697
23503 Прочие расходы за отчетный год2316541649913225721882
23504 Прочие расходы за предыдущий год164991322572188276694
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-113201-152420-270740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-152420-2707417180
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-733010870
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-10701300
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год7180100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год226253037743370
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3037743364730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-91294-122043-227471245
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-122043-227482191-69469
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-91294-122043-227470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-122043-2274821910
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-264901000
32008 Величина капитала на 31-264891000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))91294000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)91294000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))91294000
33218 Убыток (ИТОГО)91294000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-356194000
33008 Величина капитала на 31-356184000
36003 Чистые активы на 31-356184000
36004 Чистые активы на 31-264891000
41103 Поступления – всего за отчетный год2978000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год453000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2159000
41193 Прочие поступления за отчетный год366000
41203 Платежи – всего за отчетный год10021000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5532000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2856000
41293 Прочие платежи за отчетный год1633000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-7043000
42103 Поступления – всего за отчетный год7702000
42193 Прочие поступления за отчетный год7702000
42203 Платежи – всего за отчетный год1000000
42293 Прочие  платежи за отчетный год1000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год6702000
43103 Поступления – всего за отчетный год4095000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год960000
43193 Прочие поступления за отчетный год3135000
43203 Платежи – всего за отчетный год3720000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3720000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год375000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период34000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМАТ-ЛИЗИНГ.КОМИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМАТ-ЛИЗИНГ.КОМИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМАТ-ЛИЗИНГ.КОМИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-91294)/Стоимость активов (234774) = -38.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМАТ-ЛИЗИНГ.КОМИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4527)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (339+0+7512) = -57.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМАТ-ЛИЗИНГ.КОМИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4527)/Выручка (3324) = -136.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМАТ-ЛИЗИНГ.КОМИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-91294)/Выручка (3324) = -2746.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМАТ-ЛИЗИНГ.КОМИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМАТ-ЛИЗИНГ.КОМИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМАТ-ЛИЗИНГ.КОМИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМАТ-ЛИЗИНГ.КОМИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.52

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМАТ-ЛИЗИНГ.КОМИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.555

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.389

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.482

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.603

Индекс Альтмана Z = -1.5

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМАТ-ЛИЗИНГ.КОМИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-1.52), рентабельность продукции (-136.19%), рентабельность компании (-2746.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМАТ-ЛИЗИНГ.КОМИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить