Общество с ограниченной ответственностью "Геостандарт-инвест" ИНН:1101063425 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81027044 ОКВЭД:45.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6120039
11504 Основные средства на конец предыдущего года805000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года612000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года805000
12103 Запасы на конец отчетного года765260260182
12104 Запасы на конец предыдущего года4082602210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7262357535753415
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6921357534154268
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8027384538450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7329384536360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8639384538453636
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8134384536364268
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-1279-1279-1314
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1361-1279-1314-867
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9219216711663
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9219216710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8629420342034279
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8574420342793472
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8629420342030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8574420342790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8639384538453636
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8134384536364268
21103 Выручка за отчетный год12592002002038
21104 Выручка за предыдущий год457920020385159
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13451441441984
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год441514419843919
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8656560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16456540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8656560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16456540
23503 Прочие расходы за отчетный год2039575746
23504 Прочие расходы за предыдущий год54575738
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2125-1-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год110-1-30
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год238257
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2125-9-9-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год87-9-51145

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Геостандарт-инвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Геостандарт-инвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Геостандарт-инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2125)/Стоимость активов (8639) = -24.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Геостандарт-инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-86)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1345+0+0) = -6.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Геостандарт-инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-86)/Выручка (1259) = -6.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Геостандарт-инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2125)/Выручка (1259) = -168.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Геостандарт-инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Геостандарт-инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Геостандарт-инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Геостандарт-инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Геостандарт-инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.246

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.246

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = -2.913

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Геостандарт-инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-6.83%), рентабельность компании (-168.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Геостандарт-инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить