Общество с ограниченной ответственностью "Анбур" ИНН:1101063489 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81026375 ОКВЭД:22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года377464133
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года464133227
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41419787146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9787146507
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года451814427279
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14427279734
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года451814427279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14427279734
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года297410866891
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10866891682
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1544356388
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35638852
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1544356388
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35638852
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года451814427279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14427279734
21103 Выручка за отчетный год7238467016720
21104 Выручка за предыдущий год4670167204017
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6848439810137
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4398101373677
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3902726583
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2726583340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3902726583
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2726583340
23303 Проценты к уплате за отчетный год100
23403 Прочие доходы за отчетный год2336377469
23404 Прочие доходы за предыдущий год3774690
23503 Прочие расходы за отчетный год221422
23504 Прочие расходы за предыдущий год142221
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27036357030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6357030319
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год289140521
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14052193
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24144956509
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4956509226

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Анбур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Анбур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Анбур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2414)/Стоимость активов (4518) = 53.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Анбур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (390)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6848+0+0) = 5.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Анбур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (390)/Выручка (7238) = 5.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Анбур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2414)/Выручка (7238) = 33.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Анбур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анбур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анбур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анбур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Анбур

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.658

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.534

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.598

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.926

Х5 = Выручка/Активы = 1.602

Индекс Альтмана Z = 5.19

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Анбур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.68), коэффициент быстрой ликвидности (2.93), коэффициент текущей ликвидности (2.93), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (5.39%), рентабельность компании (33.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Анбур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить