Общество с ограниченной ответственностью "Брендшторм" ИНН:1101063866 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81025696 ОКВЭД:63.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года373494
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года494129
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3944
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44169
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года412555
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года555298
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года412555
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года555315
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года186316
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года215239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года239208
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года226239
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года239315
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года412555
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года555315
21103 Выручка за отчетный год4224844666
21104 Выручка за предыдущий год41614118
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4172743980
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34753940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год521686
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год686178
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год521686
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год686178
23503 Прочие расходы за отчетный год162237
23504 Прочие расходы за предыдущий год2370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год359449
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год449178
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год183143
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год143178
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год176306
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Брендшторм

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Брендшторм

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Брендшторм

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (176)/Стоимость активов (412) = 42.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Брендшторм

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (521)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41727+0+0) = 1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Брендшторм

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (521)/Выручка (42248) = 1.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Брендшторм

Рентабельность компании

Чистая прибыль (176)/Выручка (42248) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Брендшторм

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Брендшторм

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Брендшторм

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Брендшторм

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Брендшторм

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.478

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.427

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.871

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.823

Индекс Альтмана Z = 11.245

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Брендшторм

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.82), коэффициент текущей ликвидности (1.82), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (1.23%), рентабельность компании (0.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Брендшторм

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить