Общество с ограниченной ответственностью "РИМ" ИНН:1101063979 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81026048 ОКВЭД:90.0

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года570147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года570147
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года570147
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года570147
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года570147
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1470
21103 Выручка за отчетный год41834008
21104 Выручка за предыдущий год40080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2900499
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12833509
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12833509
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12833509
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12833509
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РИМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РИМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1283)/Стоимость активов (570) = 225.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1283)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2900+0+0) = 44.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1283)/Выручка (4183) = 30.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1283)/Выручка (4183) = 30.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.251

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.251

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 32.175

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (30.67%), рентабельность компании (30.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить