общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарская торговая компания" ИНН:1101064130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81032051 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года400
11503 Основные средства на конец отчетного года96271158611674
11504 Основные средства на конец предыдущего года10627116740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года96271159011674
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10631116740
12104 Запасы на конец предыдущего года113610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46402697367
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года270222140
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года42400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50642755389
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года384122360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146911434512063
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14472139100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года102001020010200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10200102000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15451625460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17144600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года117451182510660
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11914106600
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2505001250
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года50012500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2505001250
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года50012500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26962020153
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года205820000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26962020153
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года205820000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146911434512063
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14472139100
21103 Выручка за отчетный год485949684549
21104 Выручка за предыдущий год695445490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год262835993763
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год759637630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22311369786
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6427860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год49380403
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-27071369383
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6423830
23303 Проценты к уплате за отчетный год650188
23503 Прочие расходы за отчетный год2511552
23504 Прочие расходы за предыдущий год115520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-27971255143
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7571430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27971255-42
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-757-420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-27971255-42
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-757-420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарская торговая компания

Прибыль

Прибыль общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарская торговая компания

Чистые активы

Чистые активы общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарская торговая компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2797)/Стоимость активов (14691) = -19.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарская торговая компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2707)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2628+4938+0) = -35.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарская торговая компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2707)/Выручка (4859) = -55.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарская торговая компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2797)/Выручка (4859) = -57.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарская торговая компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарская торговая компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарская торговая компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарская торговая компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарская торговая компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.161

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.19

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.19

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.987

Индекс Альтмана Z = 3.346

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарская торговая компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.72), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (-55.71%), рентабельность компании (-57.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарская торговая компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить