Общество с ограниченной ответственностью "Выльты" ИНН:1101064161 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81031844 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года75600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года75600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6-21000-11
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-21-110000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7612100011
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21110000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7612100011
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21110000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года75600
21103 Выручка за отчетный год51900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1400
23503 Прочие расходы за отчетный год17011
23504 Прочие расходы за предыдущий год3100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-30-11
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5-31000-11
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-31-210000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Выльты

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Выльты

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Выльты

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5)/Стоимость активов (756) = -0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Выльты

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (505+0+0) = 2.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Выльты

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (519) = 2.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Выльты

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5)/Выручка (519) = -0.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Выльты

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Выльты

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Выльты

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Выльты

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Выльты

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.008

Индекс Альтмана Z = -0.104

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Выльты

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (2.7%), рентабельность компании (-0.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Выльты

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить