Общество с ограниченной ответственностью "СанТехОптКоми" ИНН:1101064443 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81032588 ОКВЭД:52.46.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года68828459
11504 Основные средства на конец предыдущего года828459166
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6882840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8284590
12103 Запасы на конец отчетного года24245189531799917411
12104 Запасы на конец предыдущего года18953179991741117588
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14644650567025988
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6440670259885832
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4307582036734658
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5820367346584248
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4319631278283740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3121328374280570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43264313602845828116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31295284582811627834
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16461134561148412287
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13431114841228711064
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11248112481124811247
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1124811248112478247
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1124811248112480
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1124811248112470
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2344672020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15555642252594380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6382525943808523
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15555665657260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6616572645820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43264313602845828116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31295284582811627834
21103 Выручка за отчетный год136745128723122399121610
21104 Выручка за предыдущий год128723122399121610118876
21203 Себестоимость продаж за отчетный год116302111199108189106795
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год111063108189106795105957
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2044317524142100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1766014210148150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2044317524142100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1766014210148150
23303 Проценты к уплате за отчетный год928928928832
23304 Проценты к уплате за предыдущий год928928832670
23403 Прочие доходы за отчетный год578490280286
23404 Прочие доходы за предыдущий год530280286398
23503 Прочие расходы за отчетный год2058235211841146
23504 Прочие расходы за предыдущий год2752118411461044
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1803514734123780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1451012378131230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1768116510561078
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год122710561078921
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16267135691132212045
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13283113221204510682

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СанТехОптКоми

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СанТехОптКоми

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СанТехОптКоми

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16267)/Стоимость активов (43264) = 37.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СанТехОптКоми

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20443)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (116302+0+0) = 17.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СанТехОптКоми

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20443)/Выручка (136745) = 14.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СанТехОптКоми

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16267)/Выручка (136745) = 11.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СанТехОптКоми

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СанТехОптКоми

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СанТехОптКоми

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СанТехОптКоми

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СанТехОптКоми

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.639

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.376

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.417

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.614

Индекс Альтмана Z = 8.865

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СанТехОптКоми

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (2.78), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (14.95%), рентабельность компании (11.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СанТехОптКоми

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить