ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВИНТА" ИНН:1101064644 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81032766 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8501934
12104 Запасы на конец предыдущего года19340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года145148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года148687
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9952082
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2082687
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9952082
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2082687
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10582
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года582130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9851500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1500557
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9851500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1500557
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9952082
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2082687
21103 Выручка за отчетный год59342126
21104 Выручка за предыдущий год947947
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49511570
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год564564
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год983556
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год383383
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год983556
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год383383
23503 Прочие расходы за отчетный год119103
23504 Прочие расходы за предыдущий год103110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год864453
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год280273
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год264342
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год342224
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год600111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6249

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (600)/Стоимость активов (995) = 60.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (983)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4951+0+0) = 19.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (983)/Выручка (5934) = 16.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (600)/Выручка (5934) = 10.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.603

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.868

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 14.369

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (16.57%), рентабельность компании (10.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить