Общество с ограниченной ответственностью "Казаков и К" ИНН:1101064676 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81032803 ОКВЭД:74.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года323323
11504 Основные средства на конец предыдущего года323195
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года323323
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года323195
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6349
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4928
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года612
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6961
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6129
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года392384
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года384224
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года381338
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года338202
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1146
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4622
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1146
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4622
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года392384
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года384224
21103 Выручка за отчетный год12531938
21104 Выручка за предыдущий год19384036
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11721744
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17443723
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81194
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год194313
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81194
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год194313
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год81194
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год194313
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3858
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58121
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год136192

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Казаков и К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Казаков и К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Казаков и К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (392) = 10.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Казаков и К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (81)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1172+0+0) = 6.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Казаков и К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (81)/Выручка (1253) = 6.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Казаков и К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (1253) = 3.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Казаков и К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Казаков и К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Казаков и К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Казаков и К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Казаков и К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.148

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.207

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 34.636

Индекс Альтмана Z = 39.088

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Казаков и К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (6.27), коэффициент текущей ликвидности (6.27), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (6.46%), рентабельность компании (3.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Казаков и К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить