Общество с ограниченной ответственностью "Аренда плюс" ИНН:1101064877 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81033027 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года98411009110373
11504 Основные средства на конец предыдущего года10091103736955
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года98411009110373
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10091103736955
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года370003751438611
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года375143861132187
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3011274113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1274113219
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года373013878838724
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года387883872432406
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года471424887949097
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года488794909739361
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года460634791045700
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года479104570037533
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10799693397
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96933971828
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10799693397
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96933971828
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года471424887949097
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года488794909739361
21103 Выручка за отчетный год365004015230612
21104 Выручка за предыдущий год401523061231246
21203 Себестоимость продаж за отчетный год690268688548
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6868854811174
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год295983328422064
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год332842206420072
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год295983328422064
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год332842206420072
23503 Прочие расходы за отчетный год88126610
23504 Прочие расходы за предыдущий год126610501
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год295103315821527
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год331582152719584
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год205620311869
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год203118691842
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год274543112719658
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год311271965817742

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аренда плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аренда плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аренда плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27454)/Стоимость активов (47142) = 58.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аренда плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29598)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6902+0+0) = 428.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аренда плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29598)/Выручка (36500) = 81.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аренда плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27454)/Выручка (36500) = 75.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аренда плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 34.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аренда плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 34.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аренда плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аренда плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аренда плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.768

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.582

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.626

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 42.69

Индекс Альтмана Z = 55.967

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аренда плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (34.57), коэффициент текущей ликвидности (34.57), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (81.09%), рентабельность компании (75.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аренда плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить