Общество с ограниченной ответственностью "МИГ-Сыктывкар" ИНН:1101065052 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81033435 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года222
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года222
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года222
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года222
12103 Запасы на конец отчетного года666
12104 Запасы на конец предыдущего года6618
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года207207225
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года207225209
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года465766
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года576687
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года259270297
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года270297314
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года261272299
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года272299316
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года191213222
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года213222245
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19019
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19019
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года504058
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года405852
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года694077
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года595871
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года261272299
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года272299316
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11047
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-110-11
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-110-11
23503 Прочие расходы за отчетный год11811
23504 Прочие расходы за предыдущий год81112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-22-8-22
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8-2266
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22-8-24
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8-2461

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МИГ-Сыктывкар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МИГ-Сыктывкар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МИГ-Сыктывкар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-22)/Стоимость активов (261) = -8.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МИГ-Сыктывкар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МИГ-Сыктывкар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МИГ-Сыктывкар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-22)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МИГ-Сыктывкар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИГ-Сыктывкар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИГ-Сыктывкар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИГ-Сыктывкар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МИГ-Сыктывкар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.801

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.768

Индекс Альтмана Z = 7.323

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МИГ-Сыктывкар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (3.7), коэффициент текущей ликвидности (3.78), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-66.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МИГ-Сыктывкар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить