Общество с ограниченной ответственностью "ИТИКС" ИНН:1101065253 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81037367 ОКВЭД:72.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5412217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года136170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5416422
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года161220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5416422
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года161220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года239911
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года101110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3310921
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21551
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21551
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5416422
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года161220
21103 Выручка за отчетный год5916319
21104 Выручка за предыдущий год163190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год129640
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-709919
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год95190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-709919
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год95190
23503 Прочие расходы за отчетный год7100
23504 Прочие расходы за предыдущий год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-778919
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год85190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-778919
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год85190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-778919
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год85190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИТИКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИТИКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИТИКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-77)/Стоимость активов (54) = -142.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИТИКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (129+0+0) = -54.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИТИКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-70)/Выручка (59) = -118.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИТИКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-77)/Выручка (59) = -130.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИТИКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИТИКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИТИКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИТИКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИТИКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.611

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.426

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.426

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.571

Индекс Альтмана Z = -8.574

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИТИКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.57), коэффициент текущей ликвидности (2.57), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (-118.64%), рентабельность компании (-130.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИТИКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить