ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМСЕРВИС" ИНН:1101065310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81037404 ОКВЭД:74.30.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года107371187105622
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года712871052302870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года314128262368
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года128262256279
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года138783989720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года840897256070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года138783989726111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года840897256073149
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года104456082565986
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года561825652142879
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года343279716125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года279716393158
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3432797160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2797163930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года138783989726111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года840897256073149
21103 Выручка за отчетный год1864198332970
21104 Выручка за предыдущий год1983329743800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год134521002090
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год210020913840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год519-11730880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-117308829960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год519-11730880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-117308829960
23403 Прочие доходы за отчетный год515204524
23404 Прочие доходы за предыдущий год5201003082
23503 Прочие расходы за отчетный год9864764631
23504 Прочие расходы за предыдущий год6476463134
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год472-654130420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6541304230650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год443700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год428-657830424493
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6578304230653048

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (428)/Стоимость активов (1387) = 30.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (519)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1345+0+0) = 38.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (519)/Выручка (1864) = 27.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (428)/Выручка (1864) = 22.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.753

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.309

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.34

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.044

Индекс Альтмана Z = 11.428

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.92), коэффициент быстрой ликвидности (4.04), коэффициент текущей ликвидности (4.04), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (27.84%), рентабельность компании (22.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить