Общество с ограниченной ответственностью "Нарния" ИНН:1101066345 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81042575 ОКВЭД:63.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года824888875198
11504 Основные средства на конец предыдущего года88875198602
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года824888870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года888751980
12103 Запасы на конец отчетного года3572346249
12104 Запасы на конец предыдущего года2346249169
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16606452612870
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года452666129457
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года157723080
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года230861240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3113299
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года44450
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года451340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1858693490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9349131320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года268341823618330
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года182361833010527
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11872-121740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12174-26040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11862-12164-2594
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12164-2594-315
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года511951191879
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года511918790
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года511951190
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года511918790
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года895186127378
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года861273782223
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года246261666911667
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16669116678619
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33577252810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25281190450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года268341823618330
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года182361833010527
21103 Выручка за отчетный год209391003318917
21104 Выручка за предыдущий год100331891734754
21203 Себестоимость продаж за отчетный год194731293121478
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год129311881130633
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1466-28980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-28981060
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9500
22203 Управленческие расходы за отчетный год316853240
22204 Управленческие расходы за предыдущий год532426670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1702-83170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8317-25610
23303 Проценты к уплате за отчетный год18171680
23304 Проценты к уплате за предыдущий год716800
23403 Прочие доходы за отчетный год3425139929
23404 Прочие доходы за предыдущий год1399291198
23503 Прочие расходы за отчетный год490283240
23504 Прочие расходы за предыдущий год2832401268
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1052-91770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9177-19520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год842-9177-1952
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9177-19523241
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год842-91770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9177-19520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нарния

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нарния

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нарния

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (842)/Стоимость активов (26834) = 3.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нарния

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1702)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19473+0+3168) = -7.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нарния

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1702)/Выручка (20939) = -8.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нарния

Рентабельность компании

Чистая прибыль (842)/Выручка (20939) = 4.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нарния

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нарния

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нарния

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нарния

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нарния

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.225

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.307

Индекс Альтмана Z = -1.435

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нарния

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (-0.44), рентабельность продукции (-8.13%), рентабельность компании (4.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нарния

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить