Общество с ограниченной ответственностью "Связьстрой М" ИНН:1101066391 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81042500 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8686127061656615988
11504 Основные средства на конец предыдущего года12706165661598815701
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4037580
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3662490
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года872612743166280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1274316628160450
12103 Запасы на конец отчетного года11480112481542712579
12104 Запасы на конец предыдущего года1124815427125799295
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11912124501675367606
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12450167536753723783
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года956168214061917
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16831406191717247
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2434825380462410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2538046241810330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33074381236286997147
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38123628699707866054
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1143817671362390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1767136238405190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11538177713633940619
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17771363384061927683
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года19970016861
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1997000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4812937191940
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9371919306059
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14727109811733639667
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10981173383959820183
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1953920352265300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2035226531395980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33074381236286997147
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38123628699707866054
21103 Выручка за отчетный год295812494044895148087
21104 Выручка за предыдущий год2494044895148087114101
21203 Себестоимость продаж за отчетный год234282714731363127915
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27147313638401089357
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6153-2207135320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-220713532640770
22203 Управленческие расходы за отчетный год1437916618290350
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1661829035439050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8226-18825-155030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18825-15503201720
23303 Проценты к уплате за отчетный год653295504174
23304 Проценты к уплате за предыдущий год295504174162
23403 Прочие доходы за отчетный год8306297314820720
23404 Прочие доходы за предыдущий год297314820694263
23503 Прочие расходы за отчетный год5657238531542509
23504 Прочие расходы за предыдущий год2385315425093635
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6230-18532-43040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18532-4304182090
24603 Прочее за отчетный год336240
24604 Прочее за предыдущий год36010000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6233-18568-432812936
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18568-42801293617644
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6233-18568-43280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-18568-4280129360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Связьстрой М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Связьстрой М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Связьстрой М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6233)/Стоимость активов (33074) = -18.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Связьстрой М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23428+0+14379) = -21.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Связьстрой М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8226)/Выручка (29581) = -27.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Связьстрой М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6233)/Выручка (29581) = -21.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Связьстрой М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Связьстрой М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Связьстрой М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Связьстрой М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Связьстрой М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.291

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.188

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.188

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.536

Индекс Альтмана Z = 0.596

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Связьстрой М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (-27.81%), рентабельность компании (-21.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Связьстрой М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить