Общество с ограниченной ответственностью "Идея" ИНН:1101066521 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81042836 ОКВЭД:51.53.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1442108258
12104 Запасы на конец предыдущего года2108258218
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года110177127462
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14996461126
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55554
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5554111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2593922640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3642335230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года259392264524
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года364233523455
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-290-393-363-410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-405-363-411-98
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года549785627934
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года770596934553
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5497856270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7705969340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года259392264524
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года364233523455
21103 Выручка за отчетный год193911131288995
21104 Выручка за предыдущий год111312889941945
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15579561182979
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год956118210591913
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3821571060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год157106-650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3821571060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год157106-650
23503 Прочие расходы за отчетный год21219348302
23504 Прочие расходы за предыдущий год1934827345
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год170-36580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3658-3380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год170-3658-257
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3658-33816

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Идея

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Идея

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Идея

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (170)/Стоимость активов (259) = 65.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Идея

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (382)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1557+0+0) = 24.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Идея

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (382)/Выручка (1939) = 19.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Идея

Рентабельность компании

Чистая прибыль (170)/Выручка (1939) = 8.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Идея

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идея

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идея

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идея

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Идея

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.656

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.656

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.528

Индекс Альтмана Z = -1.355

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Идея

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-1.12), рентабельность продукции (19.7%), рентабельность компании (8.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Идея

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить